La unidad de Investigación Criminal (CI por sus siglas en Inglés) es una división criminal especial del IRS. El CI tiene la tarea de investigar y descubrir delitos relacionados con impuestos y procesar estos casos. Cada año, CI proporciona al IRS un informe anual que detalla el trabajo de CI y destaca sus éxitos y ejecuciones relacionadas con delitos fiscales y financieros.
Por qué esto es importante para usted? El trabajo de CI es fundamental para proteger a los contribuyentes y mantener la integridad de nuestro sistema financiero. Aún más importante, la información descubierta por CI pinta una imagen muy clara de las actividades delictivas en aumento y nos brinda a cada uno de nosotros una comprensión de qué debemos tener en cuenta y cómo protegernos a nosotros mismos y a nuestra información personal en el futuro. Puede ver el CI informe completo aquí del 2020.
En 2020, se identificaron 2.3 millones de dólares como fraude fiscal, incluyendo el fraude fiscal general, los esquemas fiscales abusivos, el impuesto sobre el desempleo, el robo de identidad y el fraude de reembolso. Desafortunadamente, los delitos fiscales en 2020 hicieron que los ladrones se aprovecharan de quienes más necesitaban asistencia financiera debido a los impactos de COVID-19. Estos delitos fiscales eran más complejos y siniestros que nunca antes e incluían robo mediante robo de identidad, phishing, organizaciones benéficas falsas, afirmaciones falsas y más.
Cada año, el IRS informa sobre la "Docena Sucia", una lista de los 12 delitos fiscales más frecuentes del año. Probablemente no sorprenda que la lista de 2020 centre la atención en la nueva ayuda fiscal por el coronavirus, incluyendo los pagos de ingresos económicos. Según el IRS, “Este año, la Docena Sucia se enfoca en estafas dirigidas a los contribuyentes. Los delincuentes detrás de estos esquemas falsos ven a todos como presas potencialmente fáciles. El IRS urge a todos a estar en guardia todo el tiempo y cuidar a los demás en sus vidas”. Si bien es importante prestar especial atención durante la temporada de impuestos, se alienta a los contribuyentes a revisar la lista en una sección especial en IRS.gov y esté atento a estas estafas durante todo el año.
Echemos un vistazo a las estafas de la Docena Sucia del año pasado según lo informado por el IRS. [El siguiente es un extracto de su reporte y ha sido editado para esta audiencia]:
Phishing
El IRS nunca iniciará el contacto con los contribuyentes por correo electrónico sobre una factura de impuestos, un reembolso o pagos de impacto económico. No haga clic en sitios web o enlaces de correo electrónico que afirmen ser del IRS, ya que pueden no ser más que estafas para robar información personal. CI ha visto un tremendo aumento en los esquemas de phishing que utilizan correos electrónicos, cartas, textos y enlaces. Estos esquemas de phishing utilizan palabras clave como "coronavirus", "COVID-19" y "Stimulus" para jugar con los temores del virus y los pagos de estímulo. Para obtener más información, consulte IR-2020-115, IRS advierte contra fraude por COVID-19; otros esquemas financieros.
Caridades Falsas
Los delincuentes suelen crear situaciones como la actual pandemia de COVID-19 al establecer organizaciones benéficas falsas para robar a personas bien intencionadas. Los esquemas fraudulentos normalmente comienzan con contactos no solicitados por teléfono, mensajes de texto, redes sociales, correo electrónico o en persona usando una variedad de tácticas. Los sitios web falsos usan nombres similares a organizaciones benéficas legítimas para engañar a las personas para que envíen dinero o proporcionen información financiera personal. Incluso pueden afirmar que trabajan para el IRS o en su nombre para ayudar a las víctimas a presentar reclamos por pérdidas fortuitas y obtener reembolsos de impuestos. Las organizaciones benéficas legítimas proporcionarán su número de identificación de empleador (EIN), si se solicita, que se puede utilizar para verificar su legitimidad. Los contribuyentes pueden encontrar organizaciones benéficas legítimas y calificadas con la herramienta de búsqueda en IRS.gov.
Llamadas Telefónicas de Suplantación de Amenazas
Las estafas de suplantación de identidad del IRS vienen en muchas formas. Uno común sigue siendo llamadas telefónicas amenazantes falsas de un criminal que dice estar con el IRS. El estafador intenta infundir miedo y urgencia en la víctima potencial. De hecho, el IRS nunca amenazará a un contribuyente ni lo sorprenderá con una demanda de pago inmediato. Las llamadas telefónicas fraudulentas, incluyendo aquellas que amenazan con el arresto, la deportación o la revocación de la licencia si la víctima no paga una factura de impuestos falsa, se informan durante todo el año. Estas llamadas a menudo toman la forma de una "llamada automática" (un mensaje grabado de texto a voz con instrucciones para devolver la llamada). El IRS nunca exigirá el pago inmediato, amenazará, solicitará información financiera por teléfono ni llamará para solicitar un reembolso inesperado o un pago de impacto económico.
Estafas en Redes Sociales
Los contribuyentes deben protegerse contra las estafas en las redes sociales, que con frecuencia utilizan eventos como el COVID-19 para intentar engañar a las personas. Las estafas en las redes sociales han llevado al robo de identidad relacionado con los impuestos. El elemento básico de las estafas en las redes sociales es convencer a una víctima potencial de que está tratando con una persona cercana en la que confía a través de correo electrónico, mensajes de texto o mensajes en las redes sociales. Un estafador puede enviar un correo electrónico a una víctima potencial e incluir un enlace a algo de interés para el destinatario que contiene malware destinado a cometer más delitos. Los estafadores también se infiltran en los correos electrónicos y teléfonos celulares de sus víctimas para perseguir a sus amigos y familiares con correos electrónicos falsos que parecen ser reales y mensajes de texto solicitando, por ejemplo, pequeñas donaciones a organizaciones benéficas falsas que atraen a las víctimas.
EIP o Amenaza de Reembolso
El IRS ha logrado grandes avances contra el fraude y el robo de reembolsos en los últimos años, pero siguen siendo una amenaza constante. Este año, los delincuentes también dirigieron su atención al robo de Pagos de Impacto Económico según lo dispuesto por la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica del Coronavirus (CARES por sus siglas en Inglés). Gran parte de esto se debe al robo de identidad mediante el cual los delincuentes presentan declaraciones de impuestos falsas o proporcionan otra información falsa al IRS para desviar los reembolsos a direcciones o cuentas bancarias incorrectas. Los contribuyentes pueden consultar la Página de Ayuda fiscal por coronavirus de IRS.gov para obtener ayuda para obtener sus EIP. Cualquiera que crea que puede ser víctima de un robo de identidad debe consultar al Guía del Contribuyente Para el Robo de Identidad , en IRS.gov.
Fraude de Mayores
Las personas mayores tienen más probabilidades de ser atacadas y victimizadas por estafadores que otros segmentos de la sociedad. El abuso financiero de las personas mayores es un problema entre las relaciones personales y profesionales. Los estadounidenses mayores se sienten cada vez más cómodos con las tecnologías en evolución, como las redes sociales. Desafortunadamente, eso les da a los estafadores otra forma de aprovecharse. Las estafas de phishing vinculadas a Covid-19 han sido una gran amenaza en esta temporada de presentación de informes. Las personas mayores deben estar alerta ante un aumento continuo de correos electrónicos falsos, mensajes de texto, sitios web e intentos de robo de información personal en las redes sociales.
Estafas Dirigidas a Personas Que No Hablan Inglés
Los imitadores del IRS y otros estafadores también se dirigen a grupos con dominio limitado del inglés. Algunas estafas también se dirigen a aquellos que potencialmente reciben un pago de impacto económico y solicitan información personal o financiera del contribuyente. Las estafas telefónicas representan una gran amenaza para las personas con acceso limitado a la información, incluyendo las personas que no se sienten del todo cómodas con el idioma inglés. Estas llamadas con frecuencia toman la forma de una "llamada automática", pero en algunos casos puede ser realizada por una persona real. Uno común sigue siendo la estafa de suplantación de identidad del IRS en la que un contribuyente recibe una llamada telefónica que amenaza con ir a la cárcel, deportación o revocación de una licencia de conducir de alguien que dice trabajar con el IRS. Los contribuyentes que son inmigrantes recientes a menudo son los más vulnerables y deben ignorar estas amenazas y no involucrarse con los estafadores.
Preparadores de Regreso Sin Escrúpulos
La mayoría de los profesionales de impuestos brindan un servicio honesto y de alta calidad, pero los preparadores deshonestos aparecen cada temporada de impuestos cometiendo fraude, dañando a contribuyentes inocentes o convenciendo a los contribuyentes para que hagan cosas ilegales de las que luego se arrepienten. Los contribuyentes deben evitar los llamados preparadores “fantasmas” que exponen a sus clientes a errores de presentación potencialmente graves, así como a posibles fraudes fiscales y al riesgo de perder sus reembolsos. Los preparadores fantasmas no firman las declaraciones de impuestos que preparan. Pueden imprimir la declaración de impuestos y decirle al contribuyente que la firme y la envíe por correo al IRS. Para las declaraciones presentadas electrónicamente, el preparador fantasma preparará pero no firmará digitalmente como el preparador pagado. Por ley, cualquier persona a la que se le pague por preparar o ayudar a preparar declaraciones de impuestos federales debe tener un Número de Identificación de Preparador de Impuestos (PTIN). Los preparadores pagados deben firmar e incluir su PTIN en las declaraciones. Los contribuyentes son los responsables últimos de la exactitud de su declaración de impuestos, independientemente de quién la prepare. Los contribuyentes pueden ir a una página especial en IRS.gov para obtener consejos sobre elegir un preparador.
Oferta en Compromiso Mills
Los contribuyentes deben tener cuidado con las compañías de resolución de deudas tributarias engañosas que pueden exagerar las posibilidades de liquidar deudas tributarias por "centavos de dólar" a través de una Oferta de Compromiso (OIC). Estas ofertas están disponibles para los contribuyentes que cumplen con criterios muy específicos bajo la ley para calificar para reducir su factura de impuestos. Pero las empresas sin escrúpulos venden demasiado el programa a candidatos no calificados para que puedan cobrar una tarifa considerable de los contribuyentes que ya luchan con la deuda. Los contribuyentes individuales pueden usar el servicio gratuito en línea Oferta en herramienta de precalificación de compromiso para ver si califican. La herramienta simple permite a los contribuyentes confirmar la elegibilidad y proporciona un monto de oferta estimado. Los contribuyentes pueden solicitar un OIC sin representación de terceros; pero el IRS les recuerda a los contribuyentes que si necesitan ayuda, deben tener cuidado con las personas que contratan.
Pagos Falsos Con Demandas De Reembolso
Los delincuentes siempre encuentran nuevas formas de engañar a los contribuyentes para que crean en su estafa, incluyendo la colocación de un reembolso falso en la cuenta bancaria real del contribuyente. Así es como funciona la estafa:
Un ladrón roba u obtiene los datos personales de un contribuyente, incluyendo el número de Seguro Social o el Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN) y la información de la cuenta bancaria. El estafador presenta una declaración de impuestos falsa y deposita el reembolso en la cuenta de cheques o de ahorros del contribuyente. El estafador luego les hace una llamada, haciéndose pasar por un empleado del IRS. Se le dice al contribuyente que ha habido un error y que el IRS necesita que le devuelvan el dinero inmediatamente. Se le dice al contribuyente que compre tarjetas de regalo específicas por el monto del reembolso. Cada vez que un contribuyente recibe un reembolso inesperado y una llamada nuestra exigiendo un reembolso, debe comunicarse con su institución bancaria y con el IRS.
Nóminas y Estafas de Recursos Humanos
Los profesionales de impuestos, los empleadores y los contribuyentes deben estar en guardia contra el phishing diseñado para robar los formularios W-2 y otra información fiscal. Estos son Compromiso de Correo Electrónico Comercial (BEC por sus siglas en Inglés) o Suplantación de correo electrónico comercial (BES por sus siglas en Inglés). Actualmente, dos de los tipos más comunes de estas estafas son la estafa de tarjetas de regalo y la estafa de depósito directo.
En la estafa de tarjetas de regalo, a menudo se usa una cuenta de correo electrónico comprometida para enviar una solicitud para comprar tarjetas de regalo en varias denominaciones. En el esquema de depósito directo, el estafador puede tener acceso a la cuenta de correo electrónico de la víctima. También pueden hacerse pasar por la víctima potencial para que la organización cambie la información de depósito directo del empleado para redirigir su depósito a una cuenta controlada por el estafador.
Las estafas BEC/BES han utilizado una variedad de tácticas para incluir solicitudes de transferencias electrónicas, pago de facturas falsas y otras. En los últimos años, el IRS ha observado variaciones de estas estafas en las que se utilizan documentos falsos del IRS para dar legitimidad a la solicitud falsa. Por ejemplo, un estafador puede intentar un esquema de factura falsa y usar lo que parece ser un documento legítimo del IRS para ayudar a convencer a la víctima.
El depósito directo y otras variaciones BEC / BES deben enviarse a la Oficina Federal de Investigaciones Centro de Quejas de Delitos en Internet (IC3) donde se puede presentar una denuncia. El IRS solicita que las estafas del formulario W-2 se informen a: [email protected] (Asunto: Estafa W-2).
Ransomware
Este es un delito cibernético en crecimiento. El ransomware es malware que se enfoca en las debilidades humanas y técnicas para infectar la computadora, la red o el servidor de una posible víctima. El malware es una forma de software invasivo que el usuario descarga sin darse cuenta. Una vez descargado, realiza un seguimiento de las pulsaciones de teclas y otras actividades informáticas. Una vez infectado, el ransomware busca y bloquea datos críticos o confidenciales con su propio cifrado. En algunos casos, las redes informáticas enteras pueden verse afectadas negativamente.
Las víctimas generalmente no son conscientes del ataque hasta que intentan acceder a sus datos o reciben una solicitud de rescate en forma de ventana emergente. Estos delincuentes no quieren ser rastreados, por lo que con frecuencia utilizan plataformas de mensajería anónima y exigen pagos en moneda virtual como Bitcoin.
Los ciberdelincuentes pueden usar un correo electrónico de phishing para engañar a una posible víctima para que abra un enlace o un archivo adjunto que contenga el ransomware. Estos pueden incluir solicitudes por correo electrónico para apoyar una organización benéfica falsa de COVID-19.
¡Estamos aquí para usted! Seguir los consejos del IRS en cada caso es importante, ¡pero también sepa que estamos aquí para ayudarle! Si bien es importante que conozca los riesgos relacionados con los impuestos mencionados anteriormente y practique buenos hábitos para proteger su identidad, queremos que recuerde que SESLOC lo tiene cubierto en caso de robo de identidad relacionado con los impuestos o de cualquier tipo. Si es titular de una cuenta con Cuenta de Cheques HomeFREE Checking™ tiene una recuperación de robo de identidad completamente administrada. Si cree que su identidad se ha visto comprometida, tenemos defensores profesionales de recuperación de robo de identidad a su disposición. Estos defensores trabajan en su nombre para ayudarlo a recuperarse y ayudarle a revertir cualquier daño causado por el robo de identidad. Contáctenos o infórmese más sobre sus beneficios de Cuenta de Cheques HomeFREE Checking™ visitando nuestra página web del NDN Collective .
Preparado por NXG|Strategies, Copyright 2021.
