Opciones De Ahorro Para La Universidad

Opciones De Ahorro Para La Universidad

Marzo 16, 2020
por el Equipo SESLOC

PREGUNTE A UN PLANIFICADOR FINANCIERO

Para el año universitario 2019-2020, el costo anual promedio de asistencia (conocido como COA por sus siglas en Inglés) en una universidad pública de cuatro años para estudiantes del estado fue de $26,590, el costo promedio en una universidad de cuatro años para estudiantes fuera del estado fue de $42,970, y el costo promedio en una universidad privada de cuatro años fue de $53,980. La cifra del COA incluye matrícula y cuotas, alojamiento y comida, libros y suministros, transporte y gastos personales. Muchas universidades privadas cuestan sustancialmente más. (Fuente: Informe de tendencias en precios universitarios de 2019 de The College Board).

Opciones De Ahorro Para La Universidad

Es importante que los padres comiencen a ahorrar dinero para la universidad lo antes posible. Pero, ¿dónde debería poner su dinero? Hay muchas posibilidades, cada una con características variadas. Por ejemplo, algunas opciones ofrecen ventajas fiscales, algunas son más costosas de establecer, algunas cobran tarifas de administración, algunas requieren que los ingresos de los padres estén por debajo de cierto nivel y algunas imponen sanciones si el dinero no se usa para la universidad.

Aquí hay algunas opciones:

  • planes de ahorro 529
  • planes de matrícula prepago 529
  • Cuentas de ahorro para la educación Coverdell
  • Cuentas de custodia (UTMA/UGMA)
  • Fondos mutuos/cuenta de corretaje
  • Certificados de depósito (CD)
  • Bonos de ahorro de EE. UU.
  • IRA tradicionales y Roth IRA
  • Planes de jubilación patrocinados por el empleador
  • Planes de compra de acciones para empleados
  • Seguro de vida con valor en efectivo
  • Anualidades con impuestos diferidos
  • Opciones únicas para dueños de negocios

Los inversores deben considerar los objetivos de inversión, los riesgos, los cargos y los gastos asociados con los planes 529 antes de invertir. Hay más información disponible sobre planes 529 específicos en la declaración oficial de cada emisor, que debe leerse detenidamente antes de invertir. Además, antes de invertir, considere si su estado ofrece un plan 529 que brinde a los residentes beneficios fiscales estatales favorables. Al igual que con otras inversiones, generalmente hay cargos y gastos asociados con la participación en un plan de ahorro 529. También existe el riesgo de que las inversiones pierdan dinero o no funcionen lo suficientemente bien como para cubrir los costos universitarios como se esperaba.

Factores Que Pueden Afectar las Decisiones de Ahorro Para la Universidad:

Ventajas Fiscales

El dinero ahorrado para la universidad rinde mucho más cuando se permite que se acumule libre de impuestos o con impuestos diferidos. Para salir adelante en el juego de los ahorros para la universidad, es aconsejable considerar estrategias con ventajas impositivas. Suponga que cada año guarda dinero en una inversión sin ventajas fiscales que gana el 9%. Si sus ganancias están sujetas a una tasa de impuestos del 33 % (federal y estatal), su regreso después de impuestos es del 6 %.

Ahora suponga que pone la misma cantidad de dinero cada año en un vehículo con ventajas impositivas, como un plan 529 que gana el 9% por año. Si luego retira el dinero para pagar gastos de educación calificados, no tiene obligación tributaria. Por lo tanto, su rendimiento después de impuestos es del 9%.

El resultado es que, en algunos casos, su rendimiento puede ser mayor con una estrategia con ventajas fiscales como un plan 529 que con una inversión que no ofrece ventajas fiscales especiales (aunque no hay garantía de que una inversión genere ganancias).

Impuesto Para Niños

Muchos padres creen que pueden cambiar los activos de inversión a sus hijos para evitar los altos impuestos sobre ingresos. Pero si el niño es menor de 24 años, se aplican las reglas del "impuesto para niños".

En general, las ganancias, los intereses y las ganancias de capital obtenidos por su hijo se gravan cada año según las reglas especiales del "impuesto para niños" que se aplican cuando un hijo tiene ingresos no derivados del trabajo (pasivos). Bajo las reglas de impuestos para niños, los ingresos no derivados del trabajo de un niño por encima de un cierto umbral ($ 2,200 en 2020) se gravan a las tasas del impuesto sobre ingresos de los padres. Las reglas de impuestos para niños generalmente se aplican a niños menores de 18 años y estudiantes universitarios de tiempo completo menores de 24 años cuyos ingresos del trabajo no superan la mitad de su manutención.

Una forma en que los padres pueden evitar el impuesto sobre niños es colocar los ahorros de sus hijos en inversiones libres de impuestos o con impuestos diferidos para que cualquier ingreso imponible se posponga hasta que el hijo cumpla 24 años (cuando el hijo pague impuestos a su propia tasa) . Dichas inversiones pueden incluir bonos de ahorro estadounidenses o bonos municipales libres de impuestos. Alternativamente, los padres pueden tratar de mantener suficientes activos a nombre de su hijo para que los ingresos de la inversión se mantengan por debajo de $2,200.

La Ayuda Financiera

El hecho de que un niño califique o no para recibir ayuda financiera (p. ej., préstamo, subvención, beca o estudio y trabajo) puede afectar las decisiones de ahorro de los padres. La mayoría de la ayuda financiera se basa en la necesidad, lo que significa que se basa en la capacidad de pago de la familia.

Predecir si un niño calificará para recibir ayuda financiera dentro de muchos años es una ciencia inexacta. Algunas familias con ingresos relativamente altos pueden calificar para recibir ayuda, mientras que aquellas con ingresos más bajos pueden no hacerlo. Los ingresos son solo uno de los factores utilizados para determinar la elegibilidad para recibir ayuda financiera. Otros factores incluyen la cantidad de activos, el tamaño de la familia, la cantidad de miembros del hogar que asisten a la universidad al mismo tiempo y la existencia de circunstancias personales o financieras especiales.

Si se espera que un niño califique para recibir ayuda financiera (y la mayoría lo hace), los padres deben conocer la fórmula que usa el gobierno federal para calcular la ayuda, llamada metodología federal, porque puede haber un impacto de la ayuda financiera en las decisiones de ahorro a largo plazo. Cuanto más dinero se espera que una familia contribuya a los costos universitarios, menos ayuda financiera tendrá el niño.

Brevemente, según la metodología federal, se espera que los padres contribuyan con el 5.6 % de sus activos a los costos universitarios cada año, y se espera que los estudiantes contribuyan con el 20 % de sus activos cada año. Una suma de $20,000 en la cuenta de ahorros de su hijo se traduciría en una contribución esperada de $4,000 ($20,000 x 0.20), pero el mismo dinero en su cuenta daría como resultado una contribución esperada de $1,120 ($20,000 x 0.056).

Además, la metodología federal excluye algunos bienes de los padres de la consideración para determinar los bienes totales de una familia:

  • Cuentas de jubilación (p. ej., IRA, plan 401(k), plan 403(b))
  • Valor acumulado de la vivienda en una residencia principal o granja familiar
  • Seguro de vida con valor en efectivo
  • Anualidades

Por lo tanto, siendo iguales todas las opciones, los padres pueden optar por poner su dinero en uno o más de estos activos no gravables. Aunque el gobierno federal excluye estos activos, las universidades individuales tienen la discreción de considerarlos para determinar la capacidad de una familia para pagar los costos universitarios.

Periodo de Tiempo

El periodo de tiempo es una consideración muy importante. ¿Está el niño en preescolar o en el primer año de la escuela secundaria? Obviamente, la mayoría de las estrategias de ahorro para la universidad funcionan mejor cuando al niño le faltan muchos años para la universidad. Con un horizonte de tiempo más largo, los padres pueden ser más agresivos en sus inversiones y tener más años para aprovechar la capitalización.

Cuando el niño es un bebé hasta aproximadamente la escuela secundaria, la mayoría de los planificadores financieros profesionales recomiendan invertir más dinero en inversiones de capital porque históricamente, a largo plazo, las acciones han proporcionado rendimientos más altos que otros tipos de inversiones (aunque el rendimiento pasado no es garantía de rendimiento futuro). Luego, a medida que el niño pasa de la escuela intermedia a la secundaria, por lo general es aconsejable que los padres comiencen a cambiar una parte de sus acciones hacia inversiones de ingresos fijos a más corto plazo.

Si el marco de tiempo es solo de unos pocos años, los padres estarán limitados en su elección de estrategias apropiadas. Por ejemplo, si el niño estuviera en la escuela secundaria, las acciones normalmente no serían una estrategia preferida debido a la volatilidad a corto plazo de estas inversiones. Del mismo modo, los padres no tendrían suficiente tiempo para acumular valor en efectivo en una póliza de seguro de vida.

Flexibilidad

Con algunas opciones de ahorro para la universidad, los padres pagarán una multa si los fondos no se utilizan para la universidad. Otras opciones no tienen tales restricciones en el uso de fondos.

Problemas de Control

Generalmente, cuando los padres dan dinero o bienes a sus hijos, pierden el control de esos bienes. Tal pérdida de propiedad de los padres puede ocurrir inmediatamente, como en el caso de una donación directa de certificados de acciones, o puede demorarse, como en el caso de una cuenta de custodia o un fideicomiso. En cualquier caso, los padres deben evaluar sus sentimientos personales acerca de ceder el control de los bienes a su hijo. Es posible que algunos niños no sean lo suficientemente maduros para manejar dichos activos, mientras que se puede contar con otros para usarlos para los costos universitarios.

Discutir un Plan de Financiación Universitaria Con Su Hijo

A medida que los gastos universitarios continúan aumentando en relación con los medios de la familia promedio para pagar dichos costos en su totalidad, los padres pueden encontrar útil sentarse con sus hijos mayores y discutir formas de pagar la universidad. Por ejemplo, los padres pueden querer discutir:

  • Si tienen la intención de financiar el 100% de los costos universitarios o si esperan que su hijo contribuya y, de ser así, en qué cantidad. Por ejemplo, los padres pueden transmitir su expectativa de que su hijo contribuya con un cierto porcentaje de todas las ganancias de un trabajo de medio tiempo o una parte de todos los obsequios.
  • Si el niño desempeñará un papel en la estrategia de ahorro. Por ejemplo, los padres que desean regalar acciones apreciadas a su hijo deben transmitir su expectativa de que el niño aplicará todas las ganancias a los costos universitarios.
  • Si será necesario pedir prestado dinero y, de ser así, cuánto y a nombre de quién se obtendrán los préstamos. La cantidad que debe pedirse prestada puede afectar el tipo de universidad a la que aplica el niño (p. ej., pública o privada, de primer nivel o de nivel medio).
  • Si será necesario compartir la responsabilidad financiera durante los años universitarios. Por ejemplo, el niño puede necesitar participar en un programa de trabajo y estudio u obtener trabajo externo durante los años universitarios.

Comunicar estas expectativas con anticipación puede evitar sorpresas desagradables y ayudar a los padres y a sus hijos a planificar mejor los gastos que se avecinan. Además, una discusión abierta puede dar a los niños una mayor conciencia de la carga financiera que sus padres pueden estar asumiendo en su nombre.

Dilema de Ahorrar Para la Universidad y la Jubilación

Para muchos padres, especialmente aquellos que formaron familias entre los 30 y los 40 años, el problema de ahorrar para la universidad y la jubilación al mismo tiempo es una realidad persistente. La mayoría de los profesionales de planificación financiera recomiendan ahorrar para ambos al mismo tiempo. La razón es que, por lo general, los padres no pueden permitirse el lujo de retrasar el ahorro para su jubilación hasta que terminen los años universitarios, porque hacerlo significaría perder años de crecimiento con impuestos diferidos y, posiblemente, contribuciones equivalentes al plan 401(k) del empleador.

La clave para ahorrar para ambos es que los padres adapten su inversión mensual a la meta de inversión particular: la universidad o la jubilación. Luego, los padres deberán determinar sus plazos y necesidades de liquidez para cada meta, lo que puede requerir la asistencia de un profesional de planificación financiera.


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