Necesito Dinero: ¿Puedo Tomar Fondos De Mi IRA?

Sí, pero la parte sujeta a impuestos de su distribución puede estar sujeta a una multa del 10 % por retiro anticipado si aún no tiene 59 años y medio. Si tiene 59 años y medio o más y toma dinero de su IRA tradicional, no se le impondrá una multa, aunque es posible que deba pagar impuestos sobre la totalidad o parte de la distribución. El propósito del impuesto de distribución prematura es disuadirlo de agotar sus ahorros IRA demasiado pronto. Sin embargo, la multa puede ser un inconveniente importante si necesita dinero para hacer frente a gastos inesperados.

Si está experimentando una escasez de efectivo, generalmente es mejor recurrir a otras inversiones antes de sumergirse en su IRA. Sin embargo, si su IRA es su único activo considerable, es posible que no tenga otra opción. Si ese es el caso, tenga en cuenta que hay una serie de excepciones a la regla de distribución prematura.

Si está discapacitado, está exento de la multa, siempre que cumpla con la definición de discapacidad del IRS. Si el propietario de una IRA fallece antes de cumplir los 59 años y medio y usted es un beneficiario de la cuenta, las distribuciones que reciba están exentas. Si necesita ingresos complementarios, puede tomar las distribuciones de IRA como una serie de "pagos sustancialmente iguales" durante su expectativa de vida o la expectativa de vida conjunta de usted y su beneficiario. Estas distribuciones pueden evitar la sanción siempre y cuando no modifique los pagos dentro de ciertos plazos.

Sujeto a límites y condiciones, el impuesto de multa generalmente no se aplicará a las distribuciones de IRA tomadas para pagar gastos médicos calificados, primas de seguro médico mientras esté desempleado, costos de educación superior, costos asociados con el nacimiento o la adopción de un niño (hasta $5,000 ), y gastos calificados para compradores de vivienda por primera vez (hasta $10,000 de por vida de todas sus cuentas IRA). Tampoco se aplica a los montos reinvertidos de una IRA a otra (suponiendo que siga las reglas para las reinversiones), a las conversiones de IRA tradicionales a Roth IRA, a los montos que el IRS recauda de su IRA para cubrir su factura de impuestos o a distribuciones de reservistas calificados. También pueden aplicarse otras excepciones.

Debido a la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica de Coronavirus (CARES), se permitirán retiros sin multas de hasta $ 100,000 en 2020 para personas calificadas afectadas por COVID-19. Las personas podrán distribuir los ingresos asociados durante tres años por razones de impuestos y tendrán hasta tres años para reinvertir los montos retirados.

Las distribuciones calificadas de sus cuentas IRA Roth están libres de impuestos federales y multas. Las distribuciones califican si cumple con un período de tenencia de cinco años y (a) tiene 59 años y medio, (b) está discapacitado, (c) ha fallecido o (d) tiene gastos calificados como comprador de vivienda por primera vez. La parte sujeta a impuestos de las distribuciones no calificadas de sus cuentas IRA Roth está sujeta a las mismas reglas de penalización del 10 % que se aplican a las cuentas IRA tradicionales. (Se pueden aplicar reglas especiales si toma una distribución no calificada de su Roth IRA dentro de los cinco años de una conversión).

Finalmente, las cuentas IRA para educación pueden estar sujetas a sus propias reglas especiales.